Groen beleggen
Beleggen met liefde voor de toekomst, gezond rendement én belastingvoordeel
Minder belasting, méér hernieuwbare energie. Met groen beleggen, beleg je via een Groenfonds in projecten met een groenverklaring van de overheid. Dat betekent minder belasting voor jou én voor de wereld. Want met groen beleggen geniet je mogelijk belastingvoordeel tot 2,22% (peildatum 1 januari 2025) bovenop je rendement.*
De belangstelling voor groen beleggen is groot; het aantal nieuwe projecten beperkt. Goed om te weten: groenfondsen stoppen daarom regelmatig tijdelijk met uitgifte van nieuwe participaties. Lees alles over groen beleggen, jouw belastingvoordeel en rendement.
Wat is groen beleggen?
Wat is groen beleggen? Groen beleggen is niet hetzelfde als duurzaam beleggen. Beleg je groen, dan investeer je via een zogeheten Groenfonds in projecten met een officiële groenverklaring van de overheid. Dat betekent aangetoonde concrete, lokale duurzame impact, een positieve bijdrage aan het milieu én belastingvoordeel. Let op: toekomstige resultaten zijn onderworpen aan belastingen die afhankelijk zijn van je persoonlijke situatie; deze kunnen in de toekomst veranderen. Lees meer op de website van de Belastingdienst.
Opslag en opwek van hernieuwbare energie
Het Groenfonds Regionaal Duurzaam van Meewind investeert in groenprojecten die op uiteenlopende manieren hernieuwbare energie opwekken of opslaan. We focussen daarbij op windenergie op land, geothermische energie, bio-energie in de vorm van groen gas, warmte-koudeopslag en zonne-energie.
Groenfondsen regelmatig gesloten
De criteria die de overheid aan groene projecten stelt, zijn streng. De aanwas van nieuwe projecten is daarmee klein. Groenfondsen zien zich regelmatig genoodzaakt te sluiten voor nieuwe participanten.
Zo ook ons Groenfonds: momenteel geeft het fonds geen nieuwe participaties uit. Zodra zich een nieuwe investeringskans voordoet kun je weer storten. Ons Investment Team is daar actief mee bezig. Ontvang je dan graag bericht? Schrijf je in voor de Wachtlijst: dan hoor je het als eerste.
Groenfonds Wachtlijst
Let op: de inhoud van deze tekst dient niet te worden beschouwd als fiscaal advies. Elke potentiële participant dient overleg te plegen met en te vertrouwen op zijn eigen persoonlijke belastingadviseur, die de fiscale gevolgen van een belegging in het Groenfonds Regionaal Duurzaam kan beoordelen en op basis van die beoordeling een advies over de geschiktheid van de belegging voor jou als potentiële participant kan geven.
Groen beleggen mét belastingvoordeel
Beleg je in een Groenfonds, dan kun je aanspraak maken op groen beleggen-belastingvoordeel tot maximaal 2,22%. Hoeveel belastingvoordeel je onderaan de streep ontvangt, hangt af van jouw individuele omstandigheden. Ook kan deze in de toekomst wijzigen wanneer er iets verandert in wet- en regelgeving. De belastingdienst hanteert peildatum 1 januari. Dat wil zeggen: je ontvangt belastingvoordeel wanneer je participaties in het fonds in bezit hebt op 1 januari van het jaar waarover je aangifte doet. Mits je aan de gestelde vereisten voldoet uiteraard.
Groen beleggen biedt beleggers zo dubbel voordeel: het belastingvoordeel kun je optellen bij je rendement.
Wil je aanspraak maken op groen beleggen-belastingvoordeel, dan moeten je beleggingen vóór 1 januari op jouw naam staan. Wees dus op tijd. Traditiegetrouw ontstaat richting het einde van het jaar een run op groene beleggingen. Groenfondsen, ook ons Groenfonds Regionaal Duurzaam, zien zich regelmatig genoodzaakt te sluiten wanneer de belangstelling te groot is.
Rekenvoorbeeld Groenvoordeel
Het forfaitair rendementspercentage voor overige bezittingen in box 3 en de hoogte van de vrijstelling voor groene beleggingen met peildatum 1 januari 2025 zijn bekend:
- vrijstelling groene beleggingen: € 26.000,- zonder en € 52.000,- met fiscaal partner.
- forfaitair rendement voor ‘Overige bezittingen’: 5,88%
- heffingskorting voor groene beleggingen: 0,1%.
- Maximaal belastingvoordeel: tot 2,22%.
Jouw groenvoordeel kan uitgaande van deze voorlopige cijfers zo worden berekend:
Toelichting op rekenvoorbeeld en prognose
Sinds 2023 is de systematiek in box 3 gewijzigd waarmee een betere aansluiting bij het werkelijk rendement van het vermogen wordt beoogd. Rendement-schijven zijn vervangen; rendement wordt bepaald per ‘vermogensklasse’ (bank- en spaartegoeden, overige bezittingen en schulden).
Een belegging in het Groenfonds valt in de categorie ‘overige bezittingen’.
Verder geldt de vrijstelling voor groene beleggingen als aanvulling op het zogenoemde heffingsvrije vermogen. In de berekening is ervan uitgegaan dat de belegger – naast de groene beleggingen – ander box 3-vermogen heeft dat ten minste gelijk is aan het heffingsvrije vermogen.
Op 14 november 2024 heeft de Tweede Kamer een amendement van Van Eijk en Vermeer bij het Pakket Belastingplan 2025 aangenomen inzake het verlagen van de vrijstelling voor groen beleggen en de heffingskorting in box 3. Op basis van dit amendement wordt de vrijstelling voor groen beleggen per 1 januari 2025 verlaagd naar € 26.000 (voor fiscale partners € 52.000). Daarnaast heeft de Tweede Kamer met dit amendement ook een verlaging van de heffingskorting van 0,7% naar 0,1% aangenomen. Aanvankelijk was op grond van het amendement van Van Eijk/Erkens bij de Wet aanpassing fiscale bedrijfsopvolgingsfaciliteiten 2024 de vrijstelling per 1 januari 2025 verlaagd naar € 30.000 (voor fiscale partners € 60.000), waarbij de heffingskorting ongewijzigd bleef. Met het aangenomen amendement wordt de regeling voor groen beleggen vanaf volgend jaar dus verder versoberd.
Groen beleggen met rendement: 3% – 4%**
Het Groenfonds Regionaal Duurzaam van Meewind biedt haar beleggers naast de kans te investeren in een duurzamer Nederland, ook een gezond rendement. Bovenop het rendement, tel je het groen beleggen-belastingvoordeel.
Het rendement volgt uit de rente op leningen die ons Groenfonds verstrekt aan groene energieprojecten. Soms neemt ons Groenfonds een aandeel in een onderneming. Ook een eventuele waardestijging komt dan ten gunste van het fonds en haar participanten.
Gespreid risico
Duurzame keuzes zijn bewezen effectiever, gezonder en rendabeler. En ja, het belastingvoordeel kan een groene belegging extra interessant maken. Evengoed kent ook groen beleggen risico’s. Daalt de koers van het fonds, dan daalt je rendement en je belastingvoordeel mee. Net als bij ieder ander fonds, kun je bij een groenfonds je inleg verliezen. Lees je daarom goed in middels het Essentiële-informatiedocument en de Prospectus.
Door te investeren in uiteenlopende energiebronnen en type projecten, spreiden we het risico dat onze deelnemers lopen met hun groene belegging. Dat zorgt voor een aantrekkelijk totaalplaatje: gezond rendement, belastingvoordeel én een laag risico van 3 op schaal van 7.
** Het verwachte rendement is een schatting van het toekomstige rendement over de resterende looptijd, op basis van gegevens uit het verleden en kan positiever of negatiever uitvallen. Jouw rendement hangt af van hoe de markt presteert, van belastingen i.c.m. met je persoonlijke situatie en hoe lang je de belegging aanhoudt. Voor meer informatie bekijk je het Essentiële-Informatiedocument. Hierin vind je een overzicht van mogelijke scenario’s.
Onze fondsen
Je belegt in fondsen die investeren in lokale duurzame energieprojecten en -bedrijven. Ze dragen stuk voor stuk concreet bij aan de energietransitie bij jou in de buurt, aan een gezonde samenleving en een dito rendement. Van laadpalen voor de transportsector tot geothermie en nieuwe windparken. Elk fonds heeft zijn eigen kenmerken en rendement- en risicoprofiel. Klik op een fonds voor meer informatie.
* Het historisch rendement is het gemiddelde jaarrendement over de afgelopen 10 jaar of sinds start van het fonds als dit korter is dan 10 jaar. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. Toekomstige resultaten zijn onderworpen aan belastingen die afhankelijk zijn van jouw persoonlijke situatie; deze kunnen in de toekomst veranderen. Lees meer op de website van de Belastingdienst.
